La filtración de más de 11 millones de documentos internos de la firma panameña Mossack Fonseca (MF) —que fueron investigados por más de 100 medios en todo el mundo— reveló secretos del mundo de las compañías offshore y mostró hasta qué punto Uruguay es un socio clave en el esquema internacional que, con el asesoramiento de bancos, firmas legales y asesores financieros, utilizan empresarios, políticos, personalidades y estrellas del deporte para colocar dinero y realizar inversiones fuera del país.

Según los documentos filtrados —que obtuvo el diario alemán "Süddeutsche Zeitung"; y compartió con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ, por su sigla inglés)— Uruguay es uno de los principales socios de MF en la creación de sociedades offshore.

Según se desprende de las estadísticas que elaboró el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación a partir de los documentos, Uruguay está entre los 10 países con más compañías offshore creadas a través de los servicios de Mossack Fonseca: los clientes uruguayos de la firma adquirieron más de 5.000 compañías en el período de casi 40 años que cubren los datos filtrados (desde 1977 hasta fines de 2015).

Búsqueda publicó que numerosos estudios y firmas uruguayas trabajan con la firma panameña como intermediarios, vendiendo las sociedades anónimas que esta crea a sus clientes. A su vez, algunos políticos, empresarios, futbolistas y personas del mundo financiero tienen a su nombre —o son accionistas de— sociedades anónimas creadas fuera del Uruguay.

Además, Uruguay también se ubica entre los 10 países donde MF tiene más clientes: 298. Son bancos, firmas financieras y estudios de abogados que trabajan como intermediarios de la panameña.

Entre los uruguayos que figuran como beneficiarios de compañías offshore está la empresaria Patricia Damiani, pareja del canciller Rodolfo Nin Novoa, con una sociedad registrada en Panamá. También el ex catedrático de Derecho Financiero de la Universidad de la República, José Luis Shaw, y Alfredo Kaplan, fundador y director del estudio contable Kaplan.

Juan Carlos Deicas, fundador de la Bodega Juanicó, y su hijo Fernando Deicas, tienen una compañía registrada en las Islas Vírgenes Británicas. Fernando Deicas dijo a Búsqueda que la familia utiliza esa sociedad para "manejar inversiones financieras en el extranjero"; y aclaró: "Esto es totalmente limpio, pagamos todos los impuestos que corresponden, tanto en el Uruguay como en el exterior";. Indicó que eligieron esa figura "por comodidad y seguridad"; para ese tipo de inversiones.

El abogado Fernando Jiménez de Aréchaga, socio del estudio Jiménez de Aréchaga, Viana & Brause, es beneficiario de dos sociedades en las Islas Vírgenes. Consultado por Búsqueda, explicó que una la constituyó para adquirir junto con su esposa un inmueble en Washington para su hija. Agregó que ahora está en liquidación porque la propiedad se vendió. "No estamos eludiendo ni evadiendo ningún impuesto; hasta hoy se puede tener un inmueble en el exterior sin que esté gravado en Uruguay";, precisó. "Era práctica habitual en materia legal elegir sociedades de fácil manejo, de fácil contabilidad, que tienen poco gasto de mantenimiento, sobre todo para bienes personales. Esas son las ventajas que le vimos";, añadió. En otro caso explicó que la sociedad es de un cliente del estudio y él actuó como asesor externo.

Pedro Konrad, ex corredor de Bolsa y fundador de Konrad & Asociados, también es beneficiario de una sociedad alojada en Islas Vírgenes.

A su vez, el agente bursátil Víctor Paullier Pereira, el ingeniero y empresario Nicolás Jodal –uno de los fundadores de GeneXus- y el empresario Marcel Gerwer, esposo de la senadora Verónica Alonso, son beneficiarios de sociedades anónimas registradas en esa jurisdicción.

Gerwer dijo a Búsqueda que la sociedad fue creada hace "aproximadamente cuatro años"; junto con varios socios para comprar unas propiedades en Miami. Señaló que tiene el 10% en esa sociedad y aclaró que la empresa "no tiene activos ni mueve fondos";.

Jodal, por su parte, expresó que sus sociedades están declaradas, pagan impuestos y que "no hay nada que ocultar";. Una de ellas, creada recientemente, funciona como una unidad de negocio que se usa para crear otras compañías.

También los empresarios Luis Eduardo Cardoso, Isabel Cardoso, Pablo Cardoso y Adolfo Cardoso tuvieron una sociedad registrada en Panamá. Como Jodal, manifestaron que fue una actividad legal y que "no hay nada que ocultar";.

Por otra parte, varios uruguayos aparecen en los registros de Mossack Fonseca como accionistas de sociedades offshore. Entre ellos, el contador Julio Szafrán, que se encargó de administrar el holding de empresas panameñas del empresario Francisco Casal, tiene acciones en una sociedad en Seychelles. El empresario Pablo Montaldo, ex presidente de la Bolsa de Valores de Montevideo y la empresaria Cecilia Pombo, tienen acciones en sociedades alojadas en Islas Vírgenes. Pombo precisó que su sociedad está "sin uso"; y "en proceso de cierre";.

Jodal y su socio Breogan Gonda, fundadores de GeneXus, también son accionistas de compañías registradas en Islas Vírgenes. A su vez, tienen acciones en sociedades de Islas Vírgenes el empresario Máximo Fernández, propietario de la industria pesquera Fripur —que entró en concurso en 2014—, Martín Secco, presidente ejecutivo de los frigoríficos en Uruguay del grupo Marfrig, y uno de los directores de la automotora Julio César Lestido, Javier Luis Lestido.

El contador Conrado Hughes, director de OPP durante el gobierno de Luis Alberto Lacalle, no figura como accionista en una sociedad con jurisdicción en las Islas Vírgenes. El columnista de la mañana de El Espectador negó ser el nombrado por los Panamá Papers. Explicó que se trata de un pariente suyo Conrado Hughes Delgado de 90 años que sí tiene una sociedad de las características de las denunciadas.

Según pudo saber la producción de Rompkbzas, el semanario Búsqueda aclarará el punto en su próxima edición. La persona de 90 años de edad, pariente de Hughes, dijo a Búsqueda no recordar esa participación.

Germán Vecino, socio de Posadas, Posadas & Vecino, y Nicolás Juan, socio de Guyer & Regules, tienen acciones en sociedades registradas en las Bahamas. Juan dijo a Búsqueda que una de las sociedades en las que figura fue adquirida por su estudio y entregada a un cliente final. En otra participó como director y aseguró que "paga sus impuestos todos los años";.

Konrad también figura como accionista en varias offshore en las Bahamas y las BVI. Eduardo Kohn, vicepresidente ejecutivo de B’nai B’rith Uruguay, figura como dueño de una compañía en Islas Vírgenes. El rematador rural Romualdo Rodríguez tiene acciones en una sociedad allí. También Ricardo Zerbino, ministro de Economía del primer gobierno del ex presidente Julio María Sanguinetti, el ex director del Banco Hipotecario en la primera administración del Frente Amplio, Elbio Scarone, y el corredor Paullier tienen acciones en sociedades en Islas Vírgenes.

A su vez poseen acciones en sociedades panameñas el empresario inmobiliario Daniel Weiss, de Weiss Sztryk Weiss, y el presidente de Zonamérica, Orlando Dovat.

Consultado por Búsqueda, Dovat explicó que esa sociedad fue comprada por el estudio del que formaba parte junto con Daniel Carriquiry, hoy al frente de Costa Oriental. Actualmente es el único propietario de la sociedad, informó. "Adquiero esa sociedad —que era prácticamente de registro— y manejo desde allí actividades internacionales personales. En el sentido de que represento, a través de la sociedad, los intereses personales pero que corresponden a Zonamérica";, señaló.

A través de ella, especificó, factura servicios internacionales que realiza en el exterior. Insistió con que "es totalmente legal en el Uruguay la actividad tal cual está establecida en la ley";.

Figuran además como accionistas de compañías en Panamá el empresario textil Moisés Maman, los empresarios Francisco Ravecca, Esteban Pino y también el contador Kaplan.

Los corredores de Bolsa Federico Araújo, Ignacio Vilaseca, Pablo Fuchsberger, Jorge di Matteo, Eduardo Maiorano y Federico Rebagliatti, así como el consultor económico Michele Santo, tienen acciones en sociedades registradas en las Islas Vírgenes.

Brechner explicó que creó la sociedad a mediados de 2002 como un Trust Fund "pensando en el futuro"; de sus hijos. Agregó que fue utilizada para invertir en dos compañías tecnológicas en Israel y que no tuvo actividad en Uruguay ni en la región. Otros documentos muestran el interés de Brechner de abrir una cuenta bancaria fuera del Mercosur. El jerarca aseguró que hizo las averiguaciones pero finalmente no la abrió.

Familiares del ex ministro de Economía colorado Isaac Alfie tienen acciones en una sociedad en Islas Vírgenes. A su vez, el ex senador del Partido Nacional, Francisco Gallinal, aparece como beneficiario de una sociedad panameña. Consultado, Gallinal dijo que la compañía "nunca tuvo actividad ni movió fondos"; y aclaró que está en trámite para su disolución desde "hace meses";. Gallinal explicó que la sociedad fue creada para una posible inversión inmobiliaria en Punta del Este, que no se concretó.

El líder del Partido de la Concertación, Edgardo Novick, aparece como director de al menos una sociedad anónima, Arko Managment, con sede en Seychelles. En 2010, el estudio Rozemblum habría tramitado ante Mossack Fonseca un cambio en el directorio de la empresa para que Novick fuera sustituido por otro uruguayo. El estudio consultó a MF si podía fechar el cambio dos años antes, en 2008, y no en la fecha real. Consultado por Búsqueda, Novick se mostró sorprendido por la aparición de su nombre en los documentos y aseguró que "no es cierto"; y que la sociedad "nunca existió";. Además dijo desconocer la existencia del estudio Rozemblum.

El senador del Partido Colorado, Pedro Bordaberry, aparece vinculado a la empresa Portmar Invest Group SA, que años atrás fue centro de notas periodísticas que denunciaron irregularidades en la compra de un campo a través de esa sociedad. Los documentos de Mossack Fonseca señalan que Bordaberry y su entonces socio Diego Viana tenían un poder general de la sociedad. Luego de que fuera mencionado el vínculo por las publicaciones sobre los "Panama Papers";, Bordaberry emitió un comunicado el martes 5 afirmando que "nunca"; fue propietario de "sociedad alguna constituida en Panamá";, ni utilizó una "sociedad de ese tipo";.

Aclaró que antes de candidatearse a cargos electivos trabajó como abogado en un estudio que tuvo como cliente a una sociedad panameña que había otorgado, "como es de estilo, un poder de representación a nombre de varios abogados"; del estudio. Añadió que solicitó a "un especialista un informe independiente de auditoría"; sobre el tema y que una vez finalizado lo dará a conocer.

El mundo del fútbol uruguayo tampoco está ajeno a las estructuras offshore. El ex dirigente Eugenio Figueredo tenía varias compañías constituidas por MF, a través de los servicios del estudio J.P. Damiani & Asociados, al igual que los empresarios Hugo y Mariano Jinkis.

También las sociedades anónimas del contratista de fútbol Francisco Casal que fueron investigadas por la DGI por presunta evasión de impuestos, fueron adquiridas a la firma MF. Según un correo de febrero de 2008, el estudio Rozemblum y Asociados solicitó con "urgencia"; a la filial de MF en Uruguay que emitiera poderes generales a nombre de Casal de cinco sociedades anónimas.

Los tres ex futbolistas Paolo Montero, Ricardo Canals y Gustavo Méndez compraron una sociedad anónima con sede en Seychelles a fines de 2012. La compañía fue creada para "prestación de servicios en el exterior a clubes deportivos y futbolistas"; y la "apertura de cuentas bancarias";.

Bajo el título "Juan Pedro Damiani, el cliente privilegiado de Mossack Fonseca que se volvió un "riesgo"; por sus presuntos vínculos con casos de lavado de dinero"; el semanario Búsqueda reveló el vínculo entre Damiani y el estudio Mossack Fonseca que revelaron malestar del estudio panameño con el presidente aurinegro.

En 1996, Damiani tramitó la primera SA para el entonces dirigente del club Huracán Buceo: Brikford Overseas SA. Ese año Mossack Fonseca abrió sus oficinas en Montevideo, según una investigación publicada en junio del año pasado por el portal www.sudestada.com.uy.

Antes de que estallara el escándalo de la FIFA, Damiani ya se había convertido en un cliente muy problemático para Mossack Fonsca. En mayo de 2013 varios medios argentinos vincularon a las sociedades anónimas Helvetic Service Group, Aldyne Limitada y Eyden Group LLC en la ingeniería que presuntamente utilizaba el kirchnerista Lázaro Báez para lavar dinero de jerarcas del gobierno de Néstor Kirchner primero y de Cristina Fernández después. Si bien Damiani no aparecía mencionado en los primeros artículos de "La Nación"; y "Clarín";, el tema lo preocupó lo suficiente como para hablar con los panameños.

Según se desprende de los correos internos de Mossack Fonseca, inmediatamente luego de la publicación, Damiani se contactó con la filial en Uruguay para solicitar información sobre las sociedades en las que Aldyne Ltd. aparecía como manager, ya que, explicó, "estaban pensando cambiarla en todas sus sociedades";.

En los correos internos, la abogada de Mossack Fonseca, Lurys Madrid, sugirió que el bufete le cobrara a J.P. Damiani & Asociados por los cambios legales y que además le enviara una carta formal "sobre su actitud como un cliente profesional importante"; de la empresa y le reprochara que la venta de uno de sus productos le había "desencadenado escándalos"; que a MF le iban a costar, pues iban a tener que "incurrir en gastos";. Aldyne aparecía como administradora de al menos 45 sociedades anónimas creadas por MF, casi una decena vinculadas a Damiani.

Madrid le solicitó información al estudio Damiani sobre algunas sociedades anónimas que los medios vincularon a la ruta K. La respuesta de Damiani hizo enojar a varios empleados de MF. "En mi opinión ya es hora de tomar las acciones que decida la JD (junta directiva). Te recomiendo que prepares un mensaje poniendo los puntos más críticos, incluyendo obviamente la falta de cooperación y transparencia por parte del cliente (Damiani), de manera que ellos tomen cartas en el asunto";, escribió la abogada corporativa de MF Eyra Perdomo.

"Nada está claro, y pareciera que quisieran enredar las cosas más de lo que están. Esa carta de referencia del mismo Damiani para el BO (beneficiario final) de Huston no es aceptable desde el punto de vista de cumplimiento, ya que indica claramente que (aunque es potestad de cada uno hacer el DD —debida diligencia— que le parezca) que no hicieron el DD relevante a su cliente";.

En la filial uruguaya de MF también estaban molestos con Damiani: "Esto ya tiene una dimensión, que más allá de la relación de amistad que pueda tener el cliente Damiani con el Grupo Mossfon, será necesario que se le contacte por un abogado";, propuso la gerenta general Lorena Miranda en un correo de junio de 2013. "Desde el principio no se nos dio toda la información como correspondía y tú sabes que es así";, le escribió a la manager de MF. "Hemos tenido que indagar nosotros y pedirle por favor que nos confirme las cosas";, añadió. "Hay que pasar a mayores y actuar a la brevedad, son asuntos serios";.

Al final acordaron que fuera el director comercial, Eduardo Fonseca, quien conversara con Damiani, le consultara qué otras estructuras había tenido su cliente involucrado en el escándalo y le explicara que la firma necesitaba estar informada de ese tipo de situaciones.