Este sería el "delito precedente"; que se necesita para probar que incurrió en el lavado de dinero.
El Banco Central tiene informes sobre transferencias bancarias de algunos socios de Báez que resultan sospechosas de irregularidad.

La jueza especializada en Crimen Organizado, Adriana de los Santos, cursó una solicitud de información a su contraparte argentina sobre una causa contra Badial S.A., una empresa controlada por Lázaro Báez.

La magistrada busca el "talón de Aquiles"; del empresario "K"; para determinar si lavó millones de dólares a través de una ingeniería internacional de empresas fantasma y paraísos fiscales en la que Uruguay fue parte.

Un informe del diario porteño Perfil indica que esta firma puede exponer a Báez y comprometerlo tanto aquí como en Buenos Aires. Badial es controlada por una empresa uruguaya, Reloway, que si bien está inscrita en los registros de la DGI no tiene actividad.

Esta situación podría revelar que Báez cometió lavado y evasión fiscal en ambos países. Un expediente abierto por la AFIP (máximo organismo impositivo de Argentina) en 2007 indica que el empresario fue investigado porque una de sus empresas no pudo justificar su crecimiento patrimonial.

Báez admitió que para capitalizar Badial llevó dinero en valijas desde Uruguay hacia Buenos Aires, vía avión y Buquebus, que luego fue derivado a Santa Cruz. Este dato lo relevó en abril La Nación.

El empresario pagó los impuestos evadidos más intereses pero no pudo impedir que el caso se judicializara. Si se logra establecer que llevó a sus cuentas en Suiza dinero proveniente de este fraude, entonces se tendrá el "delito precedente"; que se necesita para probar el lavado de dinero.

De los Santos hizo saber además a la Justicia argentina que tiene en su poder un informe del Banco Central sobre transferencias bancarias realizadas en Uruguay por Federico Elaskar, Fabián Rossi, Helvetic y Teegan.

El primero es el financista que admitió haber organizado parte de la ingeniería de lavado para Báez. El segundo era el que creaba las sociedades en Panamá para esa maniobra. Helvetic es la financiera suiza que se usó para hacer toda la ingeniería, mientras que Teegan es una de las 50 sociedades que Elaskar habría creado para Báez, con el fin de ir blanqueando dinero desde Uruguay, Panamá y las Seychelles.

De los Santos aún no envió a su colega argentino Casanello un documento que éste necesita para avanzar en la causa en Buenos Aires. El fiscal Guillermo Marijuan le había pedido a Casanello acceder al expediente que se lleva adelante en Uruguay. De los Santos sostuvo que no puede informar su causa.

De concretarse esta cooperación entre juzgados, parte de la ruta del dinero "K" podría develarse en ambos países.